Какие документы нужеы сто бы уменьшить подоходный налог

Как вернуть подоходный налог 13% (НДФЛ) с зарплаты


Из налогов можно вернуть до 520 000 рублей в год. Государство разрешает возвращать налоги при покупке жилья, оплате лечения или обучения.

Даже за выплаченные банку ипотечные проценты можно получить возврат.

Рассказываем, что такое налоговый вычет, как и в каких случаях его можно вернуть.ПО ИННПО ПАСПОРТУИННДля уведомлений о налогахПроверить налогиНажимая «Проверить налоги» вы соглашаетесь с и принимаете . Чаще всего вычет — это когда гражданину возвращают налог, который он ранее уплачивал. Иногда можно уменьшить налоговую базу.

Налоговая база — это сумма, от которой считают НДФЛ 13%.

В этой статье мы будем писать о возврате. Стандартный налог на доход для граждан России — 13%.

Такой налог платят те, кто, например, получил доход в виде:

  1. зарплаты по трудовому договору,
  2. выручки от продажи имущества,
  3. процентов от вклада в банке.

Бывают и другие ставки — 35%, если выиграли в лотерее или конкурсе, и 30% для нерезидентов — тех, кто живет в России меньше полугода. Жизненных ситуаций и ставок много. Подробнее о них читайте . Вычет могут получить те, кто тратит деньги на одобряемые государством цели:

  1. заплатили за лечение,
  2. оплатили учебу свою или ребенка,
  3. у вас родился ребенок.
  4. купили жилье,
  5. начали инвестировать,

Чтобы вернуть деньги в виде вычета, нужно собрать документы и передать в ФНС.

Чтобы вернуть удержанный налог, необходимо доказать ФНС, что для этого есть основания.

Например, при вычете за купленную квартиру придется собрать доказательства, что вы ее купили и что она в вашей собственности. Если работаете по трудовому договору — большую часть хлопот на себя возьмет бухгалтерия. Если вы ИП или самозанятый — всю документацию и отчетность по придется подавать самостоятельно.

Через работодателя. Посчитаем, какую сумму государство может отдать обратно, если говорить о возврате за учебу. Максимум, сколько можно подать на возврат за учебу — 120 000 рублей. Вот сколько из этого получится забрать себе: 120 000 × 13% = 15 600 рублей Есть некоторое ограничение: возвращать налоговая разрешает только из тех денег, которые были уплачены в форме налогов.

Допустим, ваша зарплата — 78 160 рублей до вычета налога, а на руки платят 68 тысяч. Налоговый сбор — 10 160 рублей.

То есть, 15 600 рублей вы получите за два месяца. В первый месяц отдадут всю сумму зарплаты, включая налог — 78 160 рублей. Во второй — остаток: 15 600 — 10 160 = 5 440 рублей Эту сумму тоже добавят к зарплате, поэтому за второй месяц получится столько: 68 000 + 5 440 = 73 440 рублей Если остаток возврата уйдет на следующий год, придется снова обращаться к работодателю или нести документы в ФНС самостоятельно.

Это правило относится ко всем налоговым вычетам. Через службу налогов. У вас есть право отправить декларацию (3-НДФЛ) в следующем году — ее проверят и переведут вам на карту сразу всю сумму. Кому положен. Всем, кто оплачивал учебу — свою или ребенка.

Вычет не дадут, если деньги на обучение плательщик потратил , ведь это были не его деньги, а государства. Также можно вернуть часть всех расходов на обучение братьев или сестер.

Сколько можно вернуть. Максимальная сумма при оплате обучения ребенка, от которой посчитают вычет, — это 50 тысяч за год.

От нее можно вернуть 13%: 50 000 × 13% = 6 500 рублей За свою учебу тоже получится вернуть деньги, даже больше — 120 000 рублей в год. От этих денег в чистом виде вы получите: 120 000 × 13% = 15 600 рублей Если ваш наниматель сотрудничает с вами по Трудовому кодексу и вам отдают возврат для тех, кто обучается или обучался, сумму 6500 рублей вам будут ежемесячно возвращать в виде 13% суммы зарплаты. Другой вариант — получить все деньги вычета одной суммой, обратившись в налоговую напрямую.

Какие понадобятся документы. Когда делаете все через работодателя, достаточно справки из ФНС о праве на то, чтобы получить вычет. Оформить такую вы сможете, если зайдете в на сайте службы.

Войти в кабинет можно через Госуслуги — система сама все подскажет.

Справку будут делать в течение месяца Если направляете бумаги о вычете за учебу детей самостоятельно, придется собрать их по этому списку:

  1. копия лицензии, которая разрешает предоставлять услуги по образованию;
  2. копия договора с учреждением;
  3. документ, который подтвердит, что учеба была на очном отделении, если это вуз;
  4. справка 2-НДФЛ;
  5. чеки или их копии за оплату или погашенные квитанции;
  6. на вычет;
  7. декларация 3-НДФЛ;
  8. копия свидетельства о рождении, если это платный садик, или копия паспорта, если вуз;

Если делаете вычет за личное образование документы те же, кроме свидетельства о рождении — вместо него понадобится копия паспорта.

Как оформить. Все документы отнесите в ближайший отдел ФНС. Ответ дадут в Кому положен. Всем, кто платит и оплатил лечение — свое, родителей, мужа, жены или детей до 18 лет. Если вы безработный пенсионер или женщина в отпуске по уходу за ребенком, вычет не положен.

Также деньги получится возвратить за эти траты:

  1. стоматология и протезирование зубов.
  2. лекарства и медикаменты;
  3. ДМС;

Сколько можно вернуть.

Самое большое, что ФНС примет к возврату (или вычету) — 120 тысяч рублей. Если лечение и прочие медицинские услуги, за которые вы платили, находятся в — ограничений нет. Например, вы оплатили экстракорпоральное оплодотворение (ЭКО), потратив 200 000 рублей. Это больше, чем 120 000, но государство разрешает сделать вычет на всю сумму.
Это больше, чем 120 000, но государство разрешает сделать вычет на всю сумму.

Посчитаем, сколько вернут: 200 000 × 13% = 26 000 рублей.

Какие понадобятся документы. При оплате лечения, анализов или протезировании зубов понадобятся эти документы:

  1. договор с клиникой;
  2. копия лицензии учреждения.
  3. из этой клиники. Чтобы получить справку, предъявите в регистратуре или бухгалтерии паспорт, ИНН, договор, чеки;
  4. справка 2-НДФЛ — можно взять в бухгалтерии или скачать в , в разделе «доходы»;

Для возврата денег при дорогостоящем лечении все то же, только в справке об оплате из клиники будет написано «справка № 2» вместо «справка № 1».

При покупке медикаментов понадобится специальный рецептурный бланк, его выдает врач, а также чек об оплате.

Чтобы каждый раз не платить за прием в платной клинике, можно купить ДМС и в рамках договорной суммы лечиться в платных клиниках.

Стоимость ДМС разрешено подавать на возврат, но опять же не превышая максимальную сумму в 120 000 рублей в год.
При оплате дополнительного медицинского страхования понадобятся:

  1. договор со страховой;
  2. копия разрешения на услуги или лицензии;
  3. фискальные документы о факте оплаты (чеки).

Как оформить.

Все поля декларации заполните и приложите к ней бумаги, которые подтвердят траты. Направить документацию на этот вычет через бухгалтерию вашего нанимателя не получится — налоговики принимают бумаги только с личным обращением.

Но тут есть выбор:

  1. заказным письмом;
  2. личным визитом в ближайший отдел ФНС;
  3. через раздел личного кабинета на портале службы.

Чтобы подать через сайт, в разделе «Жизненные ситуации» найдите пункт про вычеты.

Сверьтесь с чеками и впишите нужные суммы в строки: Прикрепите всю документацию, после чего пошлите ее на проверку.

Это займет не больше трех месяцев. После этого в кабинете появится кнопка «Распорядится переплатой». Нажмите ее и подтвердите возврат денег на счет.

Деньги придут в течение месяца. Кому положен. К налогоплательщику есть несколько требований:

  1. это первый вычет на квартиру.
  2. есть доказательства, что квартира оформлена в собственность. Для новостройки это акт приемки, для вторичного жилья — выписка из ЕГРН. Получить выписку можно через местный отдел Росреестра;
  3. резидент — пробыл в России больше 183 дней;
  4. сделка на покупку проводится не с близким родственником;
  5. есть договор о том, что была сделка купли-продажи или ДДУ;

Сколько можно вернуть.

Максимум, от чего ФНС посчитает возврат — .

Есть особенность: в случае, если эту недвижимость выкупили двое супругов, максимальный вычет положен обоим. Посчитаем, какую денежную сумму получит один человек, не состоящий в браке: 2 000 000 × 13% = 260 000 рублей А теперь посчитаем сумму для обоих супругов: 2 000 000 × 13% × 2 = 520 000 рублей Именно столько государство вам вернет. Если за квартиру частично платило государство, как в случае с военной ипотекой, вычет можно сделать с той части, которую покупатель квартиры предоставил сам.

Также вы можете подать на возврат проценты, которые переплатили банку за пользование кредитом. В 2021 году можно подать на проценты, которые заплатили банку за три года до настоящего. А в 2022 году подать на основной долг.

Так вы получите больше. Чтобы вернуть денежный вычет за проценты, возьмите у банка справку об их количестве. Этот документ приложите к декларации за прошедший год.

За все проценты сразу подать не получится — только за те, что отошли банку.

Какие понадобятся бумаги. Если покупали квартиру, предоставьте в ФНС эти документы:

  1. справку о госрегистрации права собственности — выдает Росреестр;
  2. заявление на имущественный вычет — отправить лучше всего в службы налогов;
  3. акт о приемке квартиры;
  4. если квартира ипотечная, добавьте кредитный договор, график выплат и справку по ипотечным процентам.
  5. копию договора о том, что вы дольщик в строительстве дома или о сделке по покупке недвижимости;
  6. копию паспорта;

В случае если планируете взять возврат через бухгалтерию работодателя, достаточно будет отдать туда письменное уведомление о желании получить возврат с налогов. Чтобы его получить, заполните в личном кабинете и прикрепите документы из списка выше.

Документ пришлют в течение месяца Как оформить.

Если подаете документы сами — направьте в налоговую декларацию 3-НДФЛ и копии документов из списка выше. Все это удобно направлять с помощью на сайте службы налогов.

Если через бухгалтера на работе — достаточно документа (уведомления) о том, что вам нужен возврат.

Вычеты за оплаченную медицину и за учебу — социальные. Если оформляете выкуп недвижимости — вычет называетс имущественный.

Кроме них, Налоговые законы позволяют получить еще четыре вида вычетов:

  1. инвестиционный — налоговая уменьшит налоговую базу на величину вложенных средств;
  2. стандартный — эти вычеты фиксированной величины. Их получают инвалиды, родители, военные и еще
  3. вычет — этот вычет равняется тем убыткам, что плательщик понесет при операциях с ценными бумагами. Убытки можно переносить с прошлого на настоящий или будущий периоды.
  4. — это для ИП, композиторов, художников, адвокатов или ученых;

За учебу. Получать вычет можно хоть ежегодно, если докажете факт оплаты.

Ограничения два:

  1. количество денег к возврату не получится отправить больше, чем 120 тысяч рублей, если платите за свой вуз и 50 тысяч за детей;
  2. получить вычеты за прежние несколько лет можно, но количество предшествующих лет ограничено — максимум три года. Например, В 2022 году получится вернуть суммы за 21-й, 20-й и 19-й годы.

За лечение. Подавать можно каждый год, но, как и в случае с обучением — максимум за три года до текущего. Сумма также ограничена 120 000 рублей.

За жилье. Вернуть деньги разрешается только единожды за всю жизнь. Но это того стоит — супругам можно дважды подать к возврату 2 миллиона рублей — каждый за себя.

Когда недвижимость приобретал один человек — только один раз.

  • За недвижимость, а точнее, за квартиру возврат более, чем в остальных случаях — до 260 000 для одного плательщика, и 520 000, если недвижимость приобретали муж и жена. Способов все оформить также два: через работодателя или самостоятельно. Вычет за уплаченные банку кредитные проценты тоже можно представить к вычету — запросите документы об оплате у банка.
  • Чтобы ничего не пропустить от налоговой, подпишитесь на уведомления на «».
  • Реальный максимум, когда нужно вернуть деньги за свое обучение — 15,6 тысяч рублей, за учебу детей/ребенка — 6,5 тысяч рублей. Оформите возврат через бухгалтерию на работе или отправить бумаги налоговикам самостоятельно.
  • Максимальный размер возврата при платном лечении — 15 600 рублей. Подавать все бумаги можно лишь через ФНС — в своем кабинете на портале службы удобнее всего.
  • Налоговый вычет ФНС разрешает получить, в случае, когда плательщик потратился на врачей, учебу или купили недвижимость.
  • Получить возврат за лечение и учебу можно каждый год. Вычет за жилье — один раз в жизни.

Задать вопросСкачайте наше приложение:

Мобильное приложениеДоступно для и Android в и © 2014-2021 ООО «АВТОКОШЕЛЕК»

Уменьшение подоходного налога на детей в 2021 году

Для снижения НДФЛ работник может воспользоваться одним из налоговых вычетов. Это сумма, на которую государство разрешает уменьшить налогооблагаемую базу по подоходному налогу.

При использовании вычета вам либо вернут часть удержанного налога из бюджета, либо работодатель перестанет удерживать НДФЛ с ваших доходов, пока вы не исчерпаете всю сумму вычета. Есть несколько видов вычетов, которые помогут сэкономить на подоходном налоге:

  1. инвестиционные — для лиц, имеющих индивидуальный инвестиционный счет и работающих с ценными бумагами ();
  2. профессиональные — вычеты по доходам ИП, нотариусов, адвокатов, авторские вознаграждения, доходы по договорам ГПХ и так далее ();
  3. социальные — по расходам на благотворительность, обучение, лечение и покупку лекарств, на негосударственное пенсионное страхование, на накопительную часть трудовой пенсии ();
  4. стандартные — для ликвидаторов катастрофы на Чернобыльской АЭС, героев Советского Союза и героев Российской Федерации, участников ВОВ, инвалидов с детства, вычет на детей и так далее ();
  5. имущественные — вычеты при покупке жилья и продаже имущества ();
  6. вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами — для тех, кто работает с ценными бумагами и инструментами срочных сделок ().

Налоговые вычеты применяют для разных жизненных ситуаций. Купили квартиру — имущественный вычет, часть средств вложили в акции — инвестиционный вычет и так далее.

Работающие родители могут уменьшить НДФЛ с помощью стандартных и социальных вычетов. Самый популярный вид налогового вычета — стандартный вычет на детей.

Каждый месяц работодатель отнимает от зарплаты сотрудника сумму вычета на ребенка и с оставшейся суммы платит 13% НДФЛ. После вычета сумма налога к уплате становится меньше и работающие родители получат больше денег на руки. Получить налоговый вычет могут граждане, которые платят НДФЛ с доходов:

  1. попечители;
  2. родные и приемные родители;
  3. разведенные родители;
  4. родители лишенные родительских прав, участвующие в обеспечении ребенка ().
  5. опекуны;
  6. усыновители;
  7. мачеха и отчим;

Цель вычета — поддержка семей с детьми.

Но закон установил ограничение по доходу. Как только с начала года доход сотрудника превысит 350 000 рублей, больше не придётся применять вычет.

Вычет на ребенка можно получать до тех пор, пока ему не исполнится 18 лет.

Если ребенок обучается на очной форме, например, в университете, то планка возрастет до 24 лет (). Претендовать на вычет не могут лица, у которых нет налогооблагаемого дохода. Это безработные, студенты, пенсионеры и индивидуальные предприниматели на УСН, ЕСХН, ЕНВД или патенте, мамы в декрете.

При этом ИП на ОСНО право на вычет сохраняет, так как он платит НДФЛ. Ведите учет экспорта и импорта в веб-сервисе . Простой учет, зарплата и отчетность в одном сервисе Налоговый вычет применяют ежемесячно.

Его размер зависит от количества детей у сотрудника.

Например, родитель, супруг или супруга родителя, усыновителя могут получать:

  1. 1 400 рублей — за второго ребенка;
  2. 1 400 рублей — за первого ребенка;
  3. 3 000 рублей — за третьего и последующего детей;
  4. 12 000 рублей — за ребенка-инвалида.

Кроме того, вычет на ребенка-инвалида суммируется со стандартным.

То есть за ребенка инвалида совокупный вычет составит не 12 000 рублей, а 13 400 рублей (Президиум Верховного Суда РФ от 21.10.2015 года). Для опекунов, попечителей, приемных родителей и их супругов вычеты аналогичны, и только вычет на ребенка инвалида — 6 000 рублей вместо 12 000 рублей.

Пример. В ООО “Альянс” работает Орлова Н.Н. и Воробьева А.А. Оклад у каждой 50 000 рублей, но у Орловой есть трое детей, а у Воробьевой — нет. Сравним их НДФЛ к уплате. Вычет Орловой считаем по формуле: 1 400 + 1 400 + 3 000 = 5 800 рублей в месяц Значит НДФЛ к уплате у Орловой: (50 000 — 5 800) * 13% = 5 746 рублей.

Подоходный налог у Воробьевой считается проще: 50 000 * 13% = 6 500 рублей в месяц. Орлова за счет налоговых вычетов экономит на НДФЛ 754 рубля в месяц. Размер ежемесячной экономии за каждого ребенка мы собрали в таблице.

Количество детей Ежемесячная экономия, руб 1 182 2 364 3 754 4 1144 5 1534 Родитель-одиночка получает вычет в двойном размере до тех пор, пока он не вступит в брак.

Кроме того, двойной вычет положен одному из родителей, если второй написал заявление об отказе от вычета у своего работодателя.

При этом у второго родителя должен быть налогооблагаемый доход. Работающему родителю придется ежемесячно предоставлять своему работодателю справку 2-НДФЛ супруга, чтобы доказать, что доход мужа или жены не превысил 350 000 рублей. Для получения вычета работник должен написать заявление в свободной форме и предоставить работодателю документы:

  1. справку об инвалидности при наличии;
  2. свидетельство о смерти или постановление суда о признании второго родителя пропавшим без вести при наличии;
  3. 2-НДФЛ с прошлого места работы;
  4. документы, подтверждающие статус опекунов или попечителей.
  5. свидетельство о браке, если работник женат или замужем;
  6. подтверждение из ЗАГСа, что мать-одиночка не состоит в браке;

Вычет можно также получить на детей старше 18 лет, если они обучаются в учебных заведениях на очной форме (п.

1 ст. 218 НК РФ). Тогда нужна справка из вуза или колледжа.

Ведите учет экспорта и импорта в веб-сервисе .

Простой учет, зарплата и отчетность в одном сервисе Кроме стандартного налогового вычета, работающим родителям стоит обратить внимание на социальные вычеты.

После окончания школы ребенок может поступить на платной основе на очное обучение в ВУЗ или ССУЗ.

В таком случае оба родителя получат сумму вычета 50 000 рублей в год, она будет общая для них. Использовать вычет можно ежегодно до тех пор, пока ребенку не исполнится 24 года.

Важное условие — у образовательной организации обязательно должна быть соответствующая лицензия. При подаче заявления на вычет вам понадобится ее копия. Способы получения вычета:

  1. единоразовой выплатой из бюджета после окончания налогового периода. Для этого достаточно подать в ИФНС справку 3-НДФЛ и пакет документов, подтверждающих право на вычет. Сделать это можно через “Личный кабинет налогоплательщика”. После проверки налоговая переведет вам деньги на банковский счет;
  2. обратиться к работодателю и начать получать вычет частями до окончания периода: с каждой зарплаты у вас перестанут удерживать НДФЛ до тех пор, пока не исчерпают вычет. Но для этого потребуется подтвердить право на вычет в налоговом органе.

Получить вычет на лечение могут работающие родители, которые оплачивают лечение или покупают медикаменты детям в возрасте до 18 лет.

Максимальная сумма вычета 120 000 рублей в год, по дорогостоящему лечению вычет не ограничен. Есть два важных условия: у медицинской организации должна быть российская лицензия; медицинские услуги должны входить в перечень, утвержденный Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 года № 201.

Для подтверждения права на вычет нужны следующие документы:

  1. платежные документы (чеки, ордера, платежные поручения и так далее);
  2. документы подтверждающие, что заявитель является опекуном или родителем ребенка.
  3. лицензия медицинской организации;
  4. рецептурный бланк на лекарства;
  5. договор с медицинским учреждением;
  6. справка об оплате медицинских услуг с кодом 1 или 2 (для дорогостоящего лечения);

Получить вычет можно в налоговой или у работодателя, предварительно подтвердив это право в ФНС. Рекомендуем вам облачный сервис для малого и среднего бизнеса . В нашей программе вы сможете фиксировать права работников на вычет, а программа сама рассчитает сумму НДФЛ с учетом всех вычетов.

Новичкам мы дарим бесплатный пробный период на 14 дней.

Подоходный налог с зарплаты

08 января 2021 54 Маргарита Иванова Налоговый консультант 4 минуты чтения 23099 Зарплата — зачастую единственный вид дохода у многих россиян. И каждый, кто хоть раз получал зарплату, знает, что часть от своего дохода он отдает в бюджет государства.

Налог “забирают” в размере 13 процентов от зарплаты. Но даже те, кто заработную плату не получает, но имеют другой доход, должны платить этот налог.

Расскажем, кто, когда и почему должен платить подоходный налог, все ли доходы им облагаются и как рассчитывается НДФЛ.

Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать НДФЛ с зарплаты — это налог на доходы физических лиц, который платят все граждане, которые официально трудоустроены и получают ”белую” зарплату. Как правило, подоходный налог с заработной платы рассчитывает и удерживает бухгалтер в компании, где вы работаете. Ставки подоходного налога прописаны в налоговом кодексе (НК РФ).

Основная ставка, которая применяется как “налог с зарплаты” — 13%.

Например, вы устроились на работу, в договоре написано, что заработная плата составляет 50 000 р. Это значит, что на руки вы будете получать 50 000 -13% = 43 500 р. 6500 р — это НДФЛ, который удерживается из вашего дохода ежемесячно.

Облагается НДФЛ-ом любой ваш доход. Есть некоторые исключения, когда платить НДФЛ с дохода не надо.

Эти случаи указаны в Налоговом кодексе. Например, это государственные пособия, алименты, доходы, получаемые по наследству и другие. По каждому виду дохода действуют разные ставки, среди них:

  1. 35% НДФЛ — если выиграете в лотерею или получите приз по результатам конкурса, проводимых в целях рекламы товаров, работ, услуг
  2. 13% НДФЛ работодатели вычитают из зарплаты, и столько же вы заплатите сами с иного дохода, например, с продажи квартиры

Запомните основную ставку НДФЛ — 13%, это налог с зарплаты в России.

По этой же ставке рассчитывается налог с иного дохода, кроме заработной платы. Самый простой пример расчета подоходного налога из заработной платы мы привели выше.

От размера оклада вычитается 13% НДФЛ. Но государство дает возможность уменьшить сумму налога, которая вычитается из заработной платы и пойдет в бюджет.

Это называется налоговым вычетом. Вычет уменьшает налогооблагаемую базу. С помощью вычета можно либо получить возврат налога одной суммой, либо уменьшить налог к уплате.

Но право на налоговый вычет имеют не все и не всегда. Вот самые популярные вычеты:

  1. социальный (на лечение, обучение, благотворительность и др)
  2. имущественный (за покупку и продажу имущества)
  3. инвестиционный (в размере положительного финансового результата от продажи ценных бумаг на ИИС и по взносам на ИИС)
  4. стандартный (на самого сотрудника и на его ребенка(детей))

Приведем на примерах, как “работают” стандартный и социальный вычеты:

  • Стандартный вычет на детей предоставляется в размере:
  1. 3 000 р.- за третьего и каждого последующего ребенка
  2. 1 400 р.

    — за первого ребенка и второго ребенка

Также дополнительно можно получить:

  1. 12 000 р. — родителям и усыновителям на ребенка-инвалида до 18 лет или инвалида I или II группы до 24 лет, если он учится на очной форме.

  2. 6 000 р. – опекунам и попечителям на ребенка-инвалида до 18 лет или инвалида I или II группы до 24 лет, если он учится на очной форме.

Вот пример расчета подоходного налога с заработной платы с учетом налогового вычета. ПРИМЕР Семья Орловых — многодетная. У них четверо детей (18, 10, 5 и 2 года).

Отец работает (его оклад — 50 000 р.). Он может через своего работодателя получить налоговую льготу по НДФЛ в размере — 8 800 р.:

  1. на первого и второго — 2800 р. (1400 *2)
  2. на третьего и четвертого — 6 000 р. (3000 *2).

Значит, если отец оформляет налоговую льготу он будет получать заработную плату на руки в размере — 44 644 р. Как это рассчитывается? 1 шаг — 50 000 — 8 800 (налоговый вычет) = 41200, 2 шаг — 41 200*13% НДФЛ = 5356 р, 3 шаг — 50 000 — 5356 = 44 644.

Если бы налогового вычета у него не было, он получал бы на руки — 43 500 р. (50 000 -13%). А с вычетом его “прибавка” к заработной плате = 1144 р.

  • Социальный налоговый вычет ограничен 120 000 р., то есть вернуть можно 13% от этой суммы — 15 600 р. Исключение — только дорогостоящее лечение и обучение детей. Если получать вычет через работодателя (уменьшая налогооблагаемую базу), то каждый месяц бухгалтер и вовсе не будет с вашей зарплаты удерживать подоходный налог. Но до того месяца, пока вы не “выберите” сумму возврата.

ПРИМЕР У Удалова И.И. зарплата 50 000 р., за вычетом НДФЛ (6 500 р) он получает на руки 43 500 р. Он заплатил за лекарства 130 000 р.

Ему полагается социальный налоговый вычет в размере 120 000 р (помним про ограничение суммы). Он подает документы на возврат налога в сумме 15 600 р (120 000 р *13%) на своей работе и происходит следующее. Бухгалтер не удерживает из его зарплаты НДФЛ (по 6 500 р) и он каждый месяц получает по 50 000 р до того момента, пока он не “выберет” всю сумму возврата (15 600 р.).

Вернуть подоходный налог с заработной платы можно за последние 3 года с момента возникновения права на вычет. Но делать это нужно только через налоговую инспекцию. Потому что у работодателя возврат НДФЛ можно получить только за текущий год.

Подоходный налог из заработной платы рассчитывается и уплачивается вашим работодателем ежемесячно с суммы вашего дохода. Вам не нужно даже задумываться о сроках уплаты и держать это в голове. Все, что вы получили на руки или на карту, уже посчитано за минусом НДФЛ.

А в случае когда вы не работаете, но получаете доход, облагаемый налогом, вы должны отчитываться и уплачивать налог самостоятельно. Например, если вы продали имущество, сдавали квартиру в аренду или имели другой доход, то вы должны подать декларацию и заплатить рассчитанный налог. Чтобы отчитаться, вы обязаны подать в налоговую инспекцию заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за тем, когда вы получили доход.

Обратите внимание, что отчитываться самостоятельно за полученный доход (кроме зарплаты) вы должны ежегодно, и указывать в декларации свой годовой доход.

Срок уплаты НДФЛ другой — не позднее 15 июля. То есть сначала подаете декларацию (до 30 апреля), а потом платите (до 15 июля). Пример Гражданка Петрова сдает свою квартиру в аренду и получает ежемесячный доход в размере 40 000 р.

Весь 2020 год она получала доход с аренды, значит, за год она “заработала” — 480 000 р.

Петрова должна подать декларацию о своих доходах за 2020 год до 30 апреля 2021 года и указать в ней всю сумму дохода.

Рассчитанный НДФЛ по декларации Петрова должна заплатить до 15 июля 2021 года.

Теперь вы знаете что такое подоходный налог с зарплаты, кто его платит и как он рассчитывается. Обязательно сохраните эту статью себе в избранное, чтобы прочитать в свободное время.

Выберите удобный тариф и получите налоговый вычет быстро и просто

Онлайн-калькулятор Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

Какие документы нужны для уменьшения подоходного налога — совет эксперта

20 декабря 20201 тыс.

прочитали2 мин.2 тыс. просмотра публикацииУникальные посетители страницы1 тыс. прочитали до концаЭто 52% от открывших публикацию2 минуты — среднее время чтенияКаждый кто работает и получает официальную заработную плату знает, что такое НДФЛ. НДФЛ – налог на доходы физических лиц.

Для граждан РФ он составляет 13% от заработной платы.

Но, не для всех. Если вы знаете свои права и пользуетесь ими, если ваш работодатель соблюдает Трудовой Кодекс при наличии детей вы сможете уменьшить сумму удержаний законным способом.

Для этого при оформлении документов вам нужно предоставить работодателю следующие документы:· свидетельство о рождении или усыновлении (при наличии двух и более детей — соответствующее число копий);· копию брачного свидетельства супругов;· справку с места учёбы ребёнка (детей);· если ребёнок имеет степень инвалидности — соответствующий документ, подтверждающий состояние здоровья).Для родителя, воспитывающего ребёнка самостоятельно, необходимо предоставить:· документ, который подтверждает отсутствие второго родителя (в качестве такого может выступать свидетельство о смерти или решение суда о признании человека пропавшим без вести);· копию паспортных страниц, которые подтверждают отсутствие в момент подачи заявления действующего брака.Дополнительные документы должны предоставить приёмные родители, опекуны или попечители ребёнка:· копию выписки о праве опекунства над ребёнком (берётся в органах опеки);· договор о передаче ребёнка в семью или предоставлении права опеки или попечительства.Налоговая льгота будет учитываться работодателем при вычетах из заработной платы после подтверждения права на неё.Работники, имеющие детей до 18 лет или детей, обучающихся на дневном отделении в возрасте до 24 лет, имеют право на налоговый вычет.

Схема его такова: из общей суммы дохода вычитается определенная сумма, исходя из количества детей и наличия льгот, и от остатка уже вычитается 13 %. Таким образом, НДФЛ уменьшается, а доход соответственно увеличивается. Каков налоговый вычет на детей в 2020 и документы, дающие право на него?Размеры налоговых вычетов на детей:· 1400 руб.

— на первого ребенка;· 1400 руб.

— на второго ребенка;· 3000 руб. — на третьего и каждого последующего ребенка;· 12 000 руб. — вычет на ребенка-инвалида.Такая льгота дается обоим родителям, а если родитель единственный, то сумма налогового вычета удваивается.

То же происходит, когда второй родитель ребенка письменно отказывается от права на уменьшение своей налогооблагаемой базы.Документы для налогового вычета на ребенкаС размерами и правами разобрались, теперь займемся оформлением. Какие документы нужны на вычет на ребенка? Что собирать и куда относить?При приеме на работу документы на налоговый вычет на детей 2018 и 2020 годов не отличаются.

Вам нужно предоставить:· свидетельство о рождении;· свидетельство о браке или разводе;· справку из учебного заведения, если ребенку больше 18 лет;· справку об инвалидности ребенка при ее наличии;· справку 2-НДФЛ со старой работы для информации об уже предоставленных налоговых вычетах в текущем году;· заявление о предоставлении налоговых вычетов (обычно образец предоставляет бухгалтерия – для них важно, чтобы заявление было написано по всем правилам, поэтому они посадят вас и продиктуют, что писать. И необходимости самостоятельно придумывать текст у вас нет).Если вы уже работаете, но впервые решили попросить налоговый вычет на ребенка, документы в кадровый отдел или бухгалтерию организации, где вы работаете, нужно будет нести аналогичные, кроме справки 2-НДФЛ, так как информация о ваших доходах и налогах у бухгалтера есть.ВАЖНО! Налоговый вычет на ребенка (или на нескольких детей) автоматически не дается.

Не стоит думать, что если мама только что вышла на работу из декрета, то ей сразу же начнут высчитывать из зарплаты вычеты, и она будет получать больше (за счет уменьшения налоговой базы).

Бухгалтерии организации нужны формальные причины, почему она должна так поступать. Этими формальными причинами и будут являться корректно собранные и предоставленные бухгалтеру или кадровику документы. А вот как только вы их принесли и передали работодателю, то налоговый вычер должен вам начать предоставляться.

Если у вас есть подозрение, что этого не происходит, спросите у работодателя, почему.Согласно закону, оба родителя, в том числе и находящиеся в разводе, имеют право оформить налоговые вычеты на детей. Однако в случае, когда один из них не пользуется этой льготой, второй родитель ребенка может воспользоваться ей в двойном размере.Для этого нужно принести справку с места работы второго родителя (тот, который льготой не пользуется) о том, что вычеты не предоставлялись.

Образец справки о непредоставлении вычетов на детей можно попросить в своей бухгалтерии или скачать. Выдать справку могут на основании отказа от налоговой льготы, о чем второму родителю нужно написать заявление.

Такое заявление пишется в произвольной форме. Среди документов, подтверждающих право на вычет, — бумаги, которые доказывают, что налогоплательщик выполнил все условия для уменьшения налоговой базы.

Таких условий всего пять и все они (хоть и в неявной форме) перечислены в подпункте 4 пункта 1 статьи 218 НК РФ. Перечислим их.Первое условие — налогоплательщик в принципе является лицом, имеющим право претендовать на вычет. То есть родителем, супругом родителя, усыновителем, опекуном, попечителем, приемным родителем или супругом приемного родителя.

Второе условие — нахождение ребенка на обеспечении налогоплательщика.

Третье — возраст ребенка, который не должен превышать 18 лет (или 24 при условии, что он является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом). Четвертое условие необходимо соблюсти только в случае, когда вычет предоставляется не на первого ребенка.

Это наличие документов, подтверждающих порядок рождения детей в семье.