Повторный возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2021 году

3 совета в 2021 году. Налоговый вычет на купленную квартиру — оформляем самостоятельно


29 декабря 202011 тыс. прочитали2,5 мин.16 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы11 тыс. прочитали до концаЭто 69% от открывших публикацию2,5 минуты — среднее время чтенияПеред тем, как оформлять налоговый вычет, лучше узнать о нем побольше – кому полагается, за что и в каких размерах. А исходя из этого, уже будет ясно, какие понадобятся документы, где можно оформить вычет и т.д.

Обо всем этом читайте в нашей статье.Вы резидент РФ и платите с доходов 13% (кроме дивидендов) в качестве НДФЛ? Отлично, вы имеете право на налоговый вычет.Налоговый вычет – возврат ранее уплаченного НДФЛ или уменьшение налогооблагаемой базы (дохода, с которого вы платите налог).Если вы купили квартиру, то государство может вернуть вам часть денег, потраченных на покупку.

А именно:● 2 миллиона рублей – максимальный налоговый вычет за покупку на свои средства. То есть максимально вернуть вы можете 13% от этой суммы — 260 000 руб.Пример:Иванов купил квартиру за 4 млн.

Заявить к вычету он может только 2 млн, и получить возврат в размере 260 тыс. руб.Петров купил квартиру за 1.7 млн. Это меньше, чем 2 млн, и Петров может заявить к вычету всю сумму и получить возврат 221 000 руб.

(1 700 000*13%).● 3 миллиона рублей – максимальный налоговый вычет по процентам ипотеки. То есть максимально вернуть вы можете 13% от этой суммы — 390 000 руб.Но обратите внимание, что к вычету можно заявить только фактически уплаченные проценты по ипотеке.Пример:Сидоров купил в ипотеку квартиру за 3.8 млн рублей. И заплатил по процентам ипотеки уже 800 000 руб.

Сидоров может вернуть 260 000 руб. по основному вычету и еще 104 000 руб.

(800 000*13%) за проценты по ипотеке.Эти вычеты являются отдельными, и если вы оформили квартиру в ипотеку, вы можете воспользоваться основным вычетом и дополнительно вычетом по процентам ипотеки, и вернуть себе до 650 000 руб.

(260 000 + 390 000).Посчитать положенный вам возврат можно с помощью нашего .В случае покупки квартиры в официальном браке, если оба супруга являются налогоплательщиками (то, о чем мы говорили в самом начале), то каждый из них имеет право на налоговый вычет (но в совокупности не более стоимости квартиры).Пример:Гусевы купили квартиру за 4 млн рублей. Оба супруга работают официально и платят налоги. Каждый из Гусевых может оформить вычет и вернуть по 260 000 руб.Если квартира стоит меньше 4 млн рублей, вычет можно разделить по договоренности.Пример:Орловы купили квартиру за 3 млн руб.

Они могут разделить вычет между собой по договоренности. И, например, Орлов оформит вычет на 2 млн и получит 260 тыс. руб., а Орлова оформит вычет на остаток – 1 млн руб., и получит 130 тыс.

руб.Оформить вычет можно через Налоговую инспекцию по месту прописки или через работодателя.Вы должны дождаться окончания календарного года, в котором вступили в право собственности или подписали акт приема-передачи при покупке по ДДУ.Необходимые документы можно найти .После подачи документов в Налоговую будет запущена камеральная проверка, которая длится три месяца. И в течение еще одного месяца средства поступят на ваш счет.После подачи документов в Налоговую будет запущена камеральная проверка, которая длится три месяца. И в течение еще одного месяца средства поступят на ваш счет.Для оформления вычета через работодателя ждать окончания календарного года не нужно.

Можно сразу после оформления права собственности или подписания акта приема-передачи при покупке по ДДУ обратиться за вычетом.Документы для возврата через работодателя можно найти .В течение месяца налоговая выдаст вам уведомление о праве на вычет для работодателя.

Его нужно передать в бухгалтерию.

И с вашей зарплаты не будут удерживать подоходный налог в счет вычета.1.

Сохраняйте все чеки, платежные документы и т.д. Они обязательно пригодятся.2.

Получить 2-НДФЛ можно у работодателя, а 3-НДФЛ вы можете заполнить через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или обратиться к нам — мы с удовольствием сэкономим ваше время и сделаем все за вас.3.

Налоговый вычет по ипотеке можно получить только на 1 объект недвижимости. Даже если вы использовали его не полностью, перенести остаток на другой объект недвижимости нельзя.Мы рассказали все, что нужно знать, для получения налогового вычета – кто имеет на него право, какими размерами он ограничен, и как его оформить.

Если вы не хотите тратить время на оформление документов для вычета, мы с удовольствием сделаем это за вас!Не забудьте поставить лайк и подписаться, чтобы быть в курсе всех новостей о декларировании доходов и налоговых вычетах!

Изменения в налоговом вычете в 2021 году

4 июня 2021 Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать Изменения коснулись расчета срока владения имуществом при его продаже без уплаты налога. Разберемся по порядку. Напомним, что при расчете налоговой базы и суммы налога к уплате при продаже имущества нужно определять минимальный предельный срок владения этим имуществом для продажи без налога.

Этот срок может быть равен или 3-м или 5-ти годам.

Если имущество, которое вы продаете, находилось у вас в собственности больше минимального предельного срока, то с его продажи вы не должны уплачивать подоходный налог в размере 13%. Изменения коснулись расчета минимального предельного срока при продаже квартиры, ранее купленной по ДДУ или в ЖСК.

Если раньше надо было считать количество лет с момента вступления в собственность, то теперь этот срок рассчитывается с момента полной оплаты по договору.

Данное изменение применимо к продажам начиная с 2020 г и позже. ПРИМЕР Иванов заключил договор долевого участия в 2015 г.

В этом же году он внес полную оплату за квартиру.

А в 2020 г дом наконец сдали, подписали акт-приема передачи и оформили право собственности. По новым изменениям срок владения надо считать с 2015 г, когда Иванов внес полную оплату за квартиру. Таким образом, при продаже этой квартиры в 2021 г подоходный налог Иванову платить не надо, так как он владел квартирой больше 5 лет (минимальный предельный срок владения превышен).
Таким образом, при продаже этой квартиры в 2021 г подоходный налог Иванову платить не надо, так как он владел квартирой больше 5 лет (минимальный предельный срок владения превышен).

Но имейте в виду, что на имущественный налоговый вычет при покупке квартиры это изменение никак не влияет. Вы можете подавать документы на налоговый вычет при покупке квартиры только после подписания акта приема-передачи. С 2021 года внесены правки в закон относительно доходов к которым можно применить налоговые вычеты.

По новым правилам вычет можно применить не ко всем доходам, облагаемым по ставке 13%. Так для получения социального, стандартного или имущественного налогового вычета за 2021 г в расчет будут идти только деньги, полученные по трудовым договорам, договорам ГПХ, на оказание услуг, от сдачи имущества в аренду, продажи или получения в дар имущества (за исключением ценных бумаг), страховых выплат по пенсионному обеспечению. Деньги, полученные от других источников, в расчет вычета не входят.

Что касается вычета по взносам на ИИС, то он будет рассчитываться только с доходов по трудовым договорам, договорам ГПХ, на оказание различных услуг и от сдачи имущества в аренду и некоторые другие доходы. На этом изменения в 2021 г не закончились.

С этого года в России применяется прогрессивная ставка по подоходному налогу.

Это значит, что помимо основной ставки по доходам в размере 13%, будет использовать и “новая” ставка, которая равна 15%.

Но только тогда, когда ваш годовой доход превысит 5 миллионов руб. Но и здесь есть важный нюанс. Поясним его. Если ваш годовой доход превысил 5 миллионов, то с суммы превышения вы должны будете отдать 15% государству.

Все, что до 5 миллионов облагается по “привычной” ставке 13%.

Но есть ряд доходов, по которым ставка в 15% применятся не будет (только 13%). Это:

  1. доходы от получения имущества в дар (кроме ценных бумаг)
  2. страховые выплаты и выплаты по пенсионному обеспечению
  3. доход от продажи имущества (кроме ценных бумаг)

Не стоит забывать и о других ставках налога.

Так доходы, которые до 2021 года облагались по ставке, отличной от 13%, например, выигрыши в лотереях с целью рекламы товаров и услуг, будут облагаться по отдельной ставке — 35%. Еще одно изменение касается подачи документов. Начиная с деклараций за 2020 год отдельного заявления на вычет подавать в инспекцию не надо.

В форму декларации заявление уже включено.

Но если вы подаете декларацию за предыдущие налоговые периоды – 2018 или 2020 годы, то заявление вам нужно будет заполнить и подать, так как в “старых” формах отчетности заявления не было. Надеемся, что вам стало понятно, какие изменения по получению налоговых вычетов вступили в действие с 2021 года.
Надеемся, что вам стало понятно, какие изменения по получению налоговых вычетов вступили в действие с 2021 года.

Обязательно сохраните эту статью в избранном, чтобы не потерять важную информацию.

Выберите удобный тариф и получите налоговый вычет быстро и просто

Онлайн-калькулятор Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

С 2021 году получить налоговый имущественный вычет можно будет без декларации 3-НДФЛ

» Автор Ольга Подзорова, эксперт сайта 21.05.2021 7 апреля 2021 года Госдумой приняты изменения налогового законодательства в части предоставления имущественного налогового вычета в целях возврата налога в связи с покупкой квартиры и ипотекой — в НК РФ добавляется новая ст.

221.1, где будет отражен упрощенный порядок получения льготы на основании заявления без подачи декларации 3-НДФЛ. Изменения вступают в силу в течение месяца со дня их опубликования, поэтому в 2021 году граждане в упрощенном порядке смогут вернуть НДФЛ по расходам на приобретение жилья, на оплату ипотечных процентов. Также новый порядок действует и для инвестиционных вычетов.

Обновление: 20 апреля 2021 года принят , вносящий изменения в НК РФ, в том числе и в части регулирования упрощенного порядка получения вычетов — . , вносящий изменения в процедуру оформления вычета, принят Госдумой в третьем чтении 7 апреля 2021 года, 8 апреля проект направлен для одобрения в Совет Федерации.

Планируется внести в Налоговый кодекс РФ ряд изменений, а также дополнить его ст.

221.1, где будет прописан упрощенный порядок получения вычетов физическим лицом без оформления налоговой декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов — достаточно будет заполнить одно заявление и подать его в ФНС.

Воспользоваться упрощенной процедурой можно будет в отношении следующих видов вычета:

  1. имущественный в отношении расходов на оплату ипотечных процентов — .
  2. имущественный в отношении расходов на покупку квартиры, жилого дома, комнаты, новое строительство, земельный участок для жилого дома — ;
  3. ивестиционный в сумме средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет, предоставляемой на основании -;

Важно: Согласно законопроекту, оформление вычетов без декларации не распространяется на социальную льготу по расходам на обучение и лечение, поэтому для возврата налога по затратам на медицинские и образовательные услуги нужно будет по-прежнему собирать документы и заполнять 3-НДФЛ. Изменения должны вступить в силу через месяц после того, как принятый закон будет опубликован. Воспользоваться новым порядком можно будет в отношении расходов, произведенных с 1 января 2020 года, то есть получится получить имущественный вычет по жилой недвижимости, купленной в в 2020 году, а также по ипотечным процентам, уплаченным за этот период.

Суть новой процедуры возврата налога в следующем — гражданин, понесший расходы и желающий вернуть в связи с этим НДФЛ, заполняет одно заявление на получение вычетов в упрощенном порядке и передает его через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Заполнить и подать заявление нужно будет по истечении года, в котором понесены расходы. Формат документа будет утвержден федеральной исполнительной властью в области налогов и сборов.

В заявлении будут отражаться в том числе реквизиты счета, на который должны быть переведены возвращаемые денежные средства.

Вычет может быть предоставлен за последние три года, предшествующие году обращения в ФНС. При этом ФНС проводит в течение 20 рабочих дней (месяц) проверку и определяет сумму положенного вычета на основании имеющихся у нее данных о доходах и уплаченном налоге, полученных от работодателей, прочих налоговых агентов, банковских учреждений. При отсутствии таких сведений в налоговой, физическому лицу придется самому предоставить подтверждающие документы, перечисленные в новой редакции пп.6 п.

3 ст. 220 НК РФ. Ранее проверка занимала 3 месяца и проводилась на основании поданной декларации 3-НДФЛ и документов, подтверждающих расходы и налогооблагаемые доходы. По новым правилам сроки значительно сокращены, а процедура оформления возврата налога заметно упрощается. Если проверка прошла успешно, и ФНС подтверждает право на вычет, то сумма поступит на счет физического лица в течение 3-х дней с момента завершения проверочной процедуры.

Имущественный вычет в 2021 году: изменения и разъяснения

Имущественный вычет в 2021 году не получил существенных изменений. Самые значимые изменения были внесены еще в 2014 и 2016 годах, на основе которых и производится расчет вычета в текущий момент На вычет можно подавать в любой момент в течение года:

  1. при сдаче лично — согласно расписанию ИФНС по месту прописки
  2. при отправке по почте/ электронной подачи через ЛК налогоплательщика — в любой момент с 1 января по 31 декабря. В 2021 году можно заявить вычет (путем подачи 3-ндфл и сопутствующих документов) по недвижимости, приобретенной до 1 января 2021 года.

Ссылки по теме: Вычет может быть оформлен с года, в котором возникло право на вычет и далее. Право на вычет возникает:

  • с года подписания акта приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия в строительстве, ЖСК. Согласно Письму Минфина от 29.03.2018 № 03-04-05/20082.
  • с года регистрации права собственности при покупке недвижимости по договору купли-продажи;
Рекомендуем прочесть:  Кировская налоговая астрахань

В 2021 году можно оформить вычет по доходам 2018-2020 года, но не раньше, чем с года возникновения права на вычет( описано выше).

Исключение есть для пенсионеров при возникновении права на вычет до 1 января 2021 года: в 2021 году пенсионеры могут подать на вычет по доходам 2017-2020. Даже если недвижимость куплена до 2018 года ,оформить вычет можно, но оформление в этом случае будет не с года возникновения права на вычет, а по доходам прошедших 3-х лет: 2018-2020. Для пенсионеров — это 2017-2020 годы.

Вычет по ипотечным процентам — это возврат 13% от расходов по уплате процентной части ипотеки.

Есть ограничения:

  1. Вычет ограничен 3 млн. рублей для ипотеки, взятой после 1 января 2014 года. То есть вернуть можно максимум 390 000 рублей.
  2. Если ипотека взята (подписан кредитный договор) до 1 января 2014 года — вычет по ипотечным процентам не имеет ограничения по сумме.

Данный вид вычета имеет смысл оформлять в год получения остатка по основному вычету (если вычет по ипотечным процентам заявляется по той же недвижимости, по которой оформляется основной вычет). Каких-либо значимых изменений по вычету в 2021 году не произошло.

Ссылки по теме: Заявление на вычет изменилось с 2021 года:

  1. Заявление о возврате НДФЛ за 2020 год не нужно оформлять отдельно по указанной выше форме. Начиная с декларации 2020 года оно вошло в ее состав в виде приложения к разделу 1 декларации 3-НДФЛ.
  2. В 2021 году заявление о возврате НДФЛ можно оформить за 2018 и 2020 годы (а для лиц, получающих пенсии в РФ и подающих на имущественный вычет, еще и за 2017 год). Заполняется . Согласно Приказу ФНС РФ ММВ-7-8/[email protected] от 23.05.17 (в ред. от 30.11.2018).

Самозанятые не могут получить имущественный вычет по доходам, которые учитывают как самозанятые.

Если же лицо, зарегистрированное как самозанятый, получает иной доход, например зарплата, с которого уплачивается НДФЛ 13% (кроме дивидендов, выигрышей, лотереи), то можно оформить вычет в общем порядке.

Доходы, по которым уплачивается налог на самозанятых, при этом при заполнении декларации 3-НДФЛ нигде не указывается. Ссылки по теме:

Возврат налога при покупке квартиры в 2021 году

В 2021 за гражданами РФ сохраняется право получения имущественного вычета при покупке квартиры.

Возврат части уплаченного налога происходит при наличии подтверждающих документов. Пока особенных изменений не произошло, сроки выплаты зависят от некоторых нюансов.

Государство обладает правом взыскивать со своих граждан все виды , которые зафиксированы в Налоговом кодексе. Но этот свод законов предусматривает предоставление льгот отдельным категориям граждан, если речь идет об оплате лечения и обучения или покупке жилья. Это предусмотрено только для тех, кто выплачивает налог государству в размере 13%.

К таким льготникам относятся:

  1. некоторые другие люди, с которых тоже взимается 13-процентная ставка (например, получающие доход, сдавая в аренду жилье, находящееся в собственности).
  2. пенсионеры, которые платят НДФЛ (распространяется пока на 2020-2021 год, в отношении вычета за прошлые годы);
  3. иностранцы, у которых есть постоянный ВНЖ;
  4. государственные служащие, выплачивающие налог за доходы физических лиц;
  5. нерезиденты, заключившие с российскими представителями трудовой договор с ограниченным сроком действия;

Как и в 2020 году, в 2021 такую возможность предоставляет статья 220 Налогового кодекса РФ. Она же регламентирует методы оформления и сроки выплаты. Есть определенные нюансы, которые определяются видом вычета – полученным на приобретение или постройку жилья, или на проценты от выплаченного кредита.

Частичный возврат при покупке квартиры, на который можно рассчитывать, не изменился в сумме, но после внесенных изменений изменилась кратность обращений и появилась возможность получить такой возврат по нескольким объектам. Возврат налога – это право, которое возникает у гражданина при условии наличия всех документов. В данном случае, удостоверяющих факт уплаты 13% НДФЛ и приобретения жилья в собственность.

Оно появляется с момента оформления свидетельства, а не по факту покупки. Поэтому подавать заявление имеет смысл только после окончательного завершения всех формальностей.

В 2021 году продолжает действовать правило, при котором покупка квартиры гражданином, соответствующим требованиям, позволяет претендовать на предоставление вычета за три года.

Однако для этого нужна декларация об уплате, в которой отражается факт уплаты за все три года.

Если квартира куплена в прошлом году, в реально оформить НВ только с прошлогодней налоговой декларацией. Покупка квартиры в кредит дает такие же права, а если исчерпан действующий лимит на основной вычет, то и на проценты, выплаченные за годы кредита.

Все это реально только при условии, что приобретение недвижимости было произведено у посторонних лиц. В случае обнаружения факта покупки у родственников, рассчитывать на вычет не стоит. Наличие документа на право собственности и официально подтвержденного факта понесенных расходов (при возврате процентов по кредиту это может быть справка, выданная кредитором о факте уплаты) позволяет получить НВ двумя простыми способами: через своего работодателя или через налоговый орган, в котором собственник находится на учете.

Преимущество первого способа в том, что возврат налога можно получать частями, не дожидаясь конца года. Во втором случае это возможно только по окончании календарного года, зато за весь период.

Как только собран пакет необходимых документов, их отправляют в отделение ФНС любым из трех предложенных способов: Почтой России или на официальный сайт налоговой (для этого нужно иметь свой личный кабинет). Можно занести лично. В этом случае выигрывается время, а заявление НДФЛ-3, которое нужно будет заполнить в конце года, писать не придется. В течение месяца налогоплательщик получает уведомление, подтверждающее приобретенное право на возврат налога.

Его нужно подать в бухгалтерию или работодателю (если функция налогового агента выполняется лично им) и приложить полученное уведомление.

После этого вычет 13% не производится, вся зарплата выдается на руки целиком.

Прекращение таких вычетов наступает в двух случаях:

  • При исчерпании суммы, которая по-разному лимитирована при покупке сразу или при приобретении в кредит. В этом случае есть вероятность получить НВ на проценты, выплаченные банку или на другие объекты недвижимости, купленные ранее или за истекший период.
  • В конце года (необходимо подтвердить его заново в новом году, и только тогда бонус продолжит действие).

Интересно! В этом случае потребуется примерно такой же список документов, как и в первом случае.

Нужно непременно придерживаться условий подачи. Так, например, для паспорта, платежек и договора нужно заранее озаботиться копиями, заверенными у нотариуса, но желательно иметь с собой оригиналы, чтобы не обращаться дважды.

В 2021 году потребуются такие документы:

  • Квитанции, платежные поручения, которыми подтверждается факт внесения денежных средств.
  • Справка НДФЛ-2, полученная у работодателя, в оригинале.
  • Паспорт как удостоверяющий документ, в копии обязательна страница с пропиской.
  • Договор купли-продажи или долевого участия, соответствующий установленным требованиям.

Кроме этого, потребуется выписка из Единого госреестра недвижимости, акт передачи и собственноручно заполненное заявление по форме.

Если речь идет о кредите, то нужна банковская справка и договор ипотеки в виде заверенной копии.

Если речь идет о ребенке, нужны будут дополнительные документы.

Во всем этом можно запутаться, поэтому некоторые граждане обращаются в специальный сервис, который и занимается сбором и оформлением документов. Законом предусмотрено не только право на получение НВ, но и оговорены сроки возврата, на которые могут влиять вариабельные обстоятельства. Как только подается декларация 3НДФЛ, налоговая инспекция запускает камеральную проверку.

Как только подается декларация 3НДФЛ, налоговая инспекция запускает камеральную проверку.

Ее цель – подтверждение или опровержение прав налогоплательщика на заявленную льготу. Ее срок может растянуться до 3 месяцев, причем отсчитываться от разных дат, определяемых способом отправки:

  1. через личный кабинет – тем днем, когда была отправлена заявка с документами;
  2. почтой – датой отправки почтового отправления при условии, что его содержимое соответствует всем требованиям;
  3. личным визитом – датой посещения налоговой.
  4. при сдаче в МФЦ таким расчетным сроком становится дата передачи в инстанцию;

Срок выплаты официально исчисляется месяцем с момента подачи заявления, но нужно учитывать, что это несколько условный термин, потому что некоторые граждане при покупке квартиры подают заявление о возврате, не дожидаясь окончания камеральной проверки. В 2021 году месяц с момента подачи заявления исчисляется только в том случае, если такая проверка завершена.

Законным основанием для этого являются Письма Министерства Финансов и Президиума ВАС России. Сроки предоставления налогового вычета за приобретенную недвижимость во многом зависят от налогоплательщика, а также от следующих обстоятельств:

  • Правильно собранного пакета документов.
  • Соблюдения требований действующего законодательства при приобретении объекта.
  • Способа получения через работодателя или через налоговую инспекцию.
  • Окончания сроков камеральной проверки.

Источники:

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в 2021 году

25 января330 прочитали1,5 мин.399 просмотров публикацииУникальные посетители страницы330 прочитали до концаЭто 83% от открывших публикацию1,5 минута — среднее время чтенияНалоговый вычет – это замечательная возможность вернуть часть денег за купленную квартиру. Сегодня мы подробно рассмотрим, какую сумму можно вернуть и как это сделать максимально просто и быстро.Начнем с самого приятного, разберем сколько получится вернуть за приобретенное жилье.

Налоговый вычет можно забрать с фиксированной суммы – 2 миллиона рублей, даже если квартира стоит дороже.Подсчитать максимальный размер вычета достаточно просто, необходимо умножить 2 миллиона рублей на размер подоходного налога: 2 000 000 х 13% = 260 000 рублей.

Если цена квартиры меньше 2 млн рублей, просто подставьте ее в эту формулу.Дополнительно можно получить возврат за уплаченные банку проценты, если квартира взята в ипотеку.

В этом случае для расчета берется сумма 3 миллиона рублей.

Считаем тем же способом: 3 000 000 х 13% = 390 000 рублей.То есть максимальная суммарная сумма может составить 650 000 рублей.

Согласитесь, очень приятно вернуть более полумиллиона рублей на свой банковский счет!Налоговый вычет могут получить граждане РФ, которые являются собственниками недвижимости.

Также необходимо быть официально трудоустроенным. Вы возвращаете именно те 13% подоходного налога, которые платите государству со своей заработной платы. Например, ваша зарплата составляет 50 000 рублей в месяц.

За год уплаченный за нее налог составит 78 000 и эту сумму вы сможете забрать.

Хороший стимул, чтобы прямо сейчас приступить к оформлению вычета!Налоговый вычет можно вернуть через работодателя.

В этом случае, с заработной платы не будет удерживать подоходный налог, и вы будете получать всю сумму целиком.Второй способ – через налоговую инспекцию. Для этого потребуется справка 2-НДФЛ об уплаченном подоходном налоге и декларация 3-НДФЛ.

Оформить возврат можно самостоятельно на сайте ФНС. Там же можно отследить статус заявки. Если декларация оформлена верно, через месяц после проверки поступит сумма, заявленная к возврату.

Если потребуются дополнительные документы, срок увеличивается до трех месяцев.В 2021 году планируется рассмотрение законопроекта об упрощении схемы получения налогового вычета. После его принятия не нужно будет разбираться с заполнением декларации и сбором документов. Достаточно будет направить заявление о предоставлении вычета через личный кабинет налогоплательщика.

Налоговая инспекция сама займется проверкой информации и возвратом средств.Если вы купили квартиру в жилых комплексах: , или , обязательно оформите налоговый вычет и потратьте его на обустройство вашей любимой квартиры. Сделайте подарок себе и своим близким!

Налоговый вычет на квартиру в 2021 году

Покупка недвижимости – важная процедура, в которой необходимо учитывать много тонкостей.

При этом можно получить налоговый вычет на квартиру.

Расскажем, какие документы обязательно нужны для этой процедуры в 2021 году. Вернуть налог при покупке жилья могут все физические лица, которые оформили недвижимость в прошлом налоговом периоде, равном 1 календарному году.

Например, если приобретение квартиры произошло в 2020 году, то представить пакет документов можно не раньше I квартала . Если сумма НДФЛ, переведенная в бюджет за последний год, меньше предоставляемого вычета, разрешается перенос остатка денег на будущий налоговый период. Для этого нужно обратиться в ИФНС с набором требуемых документов.

Это следует выполнить в 2022 году, если необходим вычет за 2021 год, и в 2023 – если расчет осуществляется за 2022. Эти правила требуется соблюдать ежегодно до абсолютного расходования средств. До периода, когда права на вычет нет, передавать декларацию за раннее время запрещено.

В качестве исключения выступает такая категория как пенсионеры, для которых ограничение на перенос вычета на следующие годы не считается актуальным. Некоторые сначала желают узнать, какие документы нужны. Но налоговый вычет на купленную в 2021 году предоставляется не всегда.

Чтобы узнать, допускается ли возврат налога, необходимо ознакомиться с перечнем требований, которые применяются к физическим лицам. Действуют следующие условия:

  1. недвижимость приобретена в ипотеку или на свои деньги;
  2. жилье на территории России;
  3. заявитель может представить акт о передаче объекта.
  4. заявитель – резидент РФ;

Вычет положен в том случае, если жилье куплено в новом доме или на вторичном рынке, у физического или юридического лица.

Возможности на получение вычета нет, когда в качестве продавца выступает кто-то из семьи заявителя или ближайший родственник. Даже несмотря на то, что средства действительно были уплачены.

Если объект приобретен одним супругом, но между мужем и женой не заключено брачное соглашение, то квартира будет считаться совместным . После покупки этого жилья у них обоих есть право на возврат налога. Вычет оформляется в сумме фактических трат на покупку и на основе лимита.

На каждого из супругов показатель равен 2 млн рублей. Не важно, кто по документации считается собственником жилья и кто обязан оформлять платежные бумаги.

Супруги могут сами осуществлять распределение этого вычета.

Но в заявлении об этом обязательно необходимо указать. Затем документ отдается в налоговую инспекцию с декларацией. Все это служит основанием для возврата налога.

У родителей есть право на увеличение вычета, если оформить его за ребенка.

Это касается тех случаев, когда жилье полностью или в виде доли принадлежит несовершеннолетнему лицу.

Его разрешение на получение льготы не требуется. Если за ребенка ее оформили родители, то он может получить свой вычет после наступления 18 лет. Необходимо знать, какие документы нужны. Налоговый вычет в 2021 году на купленную квартиру оформляется после представления всего пакета.
Он состоит из таких бумаг:

  • Справки 2-НДФЛ с доходами. Взять ее можно у работодателя.
  • Копии паспорта. Если недвижимость находится в долевой собственности, потребуются документы всех хозяев этого объекта.
  • Квитанций с информацией о затратах плательщика.
  • Декларации 3-НДФЛ. Если объект приобретен в 2020 году, то в документ вносят данные за указанное время.
  • Договора, если жилье куплено в ипотеку.
  • Выписки из ЕГРН.

Когда объект приобретается в общую долевую собственность, нужен документ, свидетельствующий о распределении суммы вычета.

Важно, чтобы бумага была заверена нотариусом. Существует несколько методов подачи документации для получения вычета. Популярный способ – личное посещение налоговой по месту проживания. Заявителю отдается декларация 3-НДФЛ с печатью и датой принятия. Документацию можно отправить по почте заказным письмом с описью вложения.

Документацию можно отправить по почте заказным письмом с описью вложения. Тогда в качестве даты подачи считается дата отправки, указанная в квитанции об оплате. Именно на нее следует ориентироваться.

Еще один способ – передача декларации на сайте ФНС. Для этого регистрируют личный кабинет. Представленный способ считается наиболее удобным.

Но потребуется наличие электронной подписи. Чаще всего срок проверки бумаг составляет около 3 месяцев.

Отсчитывается он с момента подачи заявки. Специалисты должны убедиться, что вся информация актуальна, документы верны.

Еще один месяц дается для перечисления денег заявителю. Получается, что в целом на рассмотрение тратится 4 месяца.

Налоговая инспекция в течение 30 дней оповещает о возможности воспользоваться правом на вычет. Документ необходимо отдать работодателю.

В бухгалтерии не будут вычитать НДФЛ из заработной платы работника. Эта процедура осуществляется до того времени, пока с начала года доход с нарастающим итогом не будет больше суммы вычета, указанной в уведомлении. Случается и такое, что полностью вычет израсходовать за год нельзя.

Тогда остаток переводят на следующий.

Но в этом случае требуется снова посетить налоговую инспекцию для получения подтверждения. Каждый год представлять декларацию и заявление в налоговую службу разрешается, если есть остаток средств по вычету и налогу. Эта процедура делается до того времени, пока не возмещается весь размер НДФЛ.

Оставлять заявку на утверждение прав на вычет у работодателя можно на портале nalog.ru. Достаточно завести личный кабинет, который удобен в использовании. Благодаря сайту его сразу можно отправить в ведомство.

С этой функцией не нужно составлять декларацию.

В этом случае надеяться на получение вычета со всей суммы цены квартиры не стоит, поскольку это запрещено.

Перед подачей заявления требуется вычесть сумму материнского капитала из стоимости квартиры.

Полученная разница будет представлена в виде расходов. Ее необходимо указывать в заявлении на компенсацию вычета.

С него возмещается 13%. Вот так оформляется налоговый вычет на квартиру в 2021 году.

Какие документы для этого нужны, зависит от ситуации.

Но следует ориентироваться на указанный выше перечень.

  • Заявление на получение вычета за прошлые годы имеют право подавать лишь пенсионеры. Другим физическим лицам недополученные средства распределяют на следующие годы.
  • Для оформления налогового вычета на жилье, приобретенное в 2020 году, требуется подавать заявление в ФНС не раньше I квартала 2021 года.
  • На недвижимость, купленную в 2021 году, декларация передается в 2022 году.

Источники:

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2021 году: как получить, упрощенный возврат

› На чтение10 мин. Просмотров792 Обновлено 06.03.2021 Налоговый вычет — это возможность для граждан, которые являются налогоплательщиками, вернуть себе часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ). Получить выплату могут только резиденты РФ, которые работают официально и платят налог на доходы по ставке 13%.

Имущественный вычет за покупку жилья предоставляется каждому гражданину с учетом установленного лимита в 2 млн. рублей (можно оформить на один объект недвижимости, а если он стоил меньше 2 млн — на последующий тоже).

Вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс.

рублей. Также предусмотрен вычет по процентам за ипотеку — максимальный лимит 3 млн.

рублей. Налоговый вычет при покупке квартиры в 2021 году можно получить двумя способами:Статьи по теме (кликните, чтобы посмотреть)

  • Через работодателя — по заявлению сотрудника с заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета. Преимущество данного способа — заявить о предоставлении вычета можно сразу с момента возникновения права на него, не дожидаясь окончания календарного года.
  • Через налоговую инспекцию (ИФНС) — подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды (п. 7 ст. 220 НК РФ). Вычет возвращается сразу за целый год или несколько лет (в зависимости от даты подачи заявления).

Чтобы получить вычет через ИФНС, нужно подать налоговую декларацию вместе с копиями документов одним из следующих способов:

  1. при посещении налоговой инспекции по месту жительства;
  2. через сайт Госуслуг;
  3. через многофункциональный центр предоставления услуг (МФЦ);
  4. через личный кабинет налогоплательщика.

На величину налогового вычета в 2021 году влияют:

  1. максимальная величина вычета;
  2. доход гражданина, за отчетный период, в котором применяется возврат;
  3. подтвержденные документально расходы на приобретение квартиры.

Сумма возврата, которую получит гражданин, на прямую зависит от размера, уплаченного им НДФЛ. Он не вправе претендовать на получение выплаты большей по размеру, чем подоходный налог. С 1 января 2014 года вычет можно получать на неограниченное количество квартир, однако в компенсация все равно ограничена 260 тыс.

рублей. Иванова купила квартиру в 2016 году за 1,5 млн. рублей. Максимальная сумма вычета с покупки данной квартиры составляет: 1,5 млн.

× 13% = 195 тыс. рублей. Так как Иванова полностью не исчерпала свой лимит, то повторно обратившись за льготой при покупке новой недвижимости она получит 65 тыс.

рублей. В 2020 году налогоплательщик приобрел квартиру на основании договора купли-продажи за 3 млн.

рублей и сразу зарегистрировал право собственности на жилье. В 2021 году гражданин может оформить имущественный вычет на основании заполненной декларации за 2020 год.

Официальная зарплата в 2020 году у заявителя составляла 25 тыс. рублей в месяц, соответственно за год — 300 тыс. рублей. Сумма возврата за прошедший налоговый период — 300.

Мнение эксперта Семенов Пётр Викторович Юрист с 7-летним опытом. Специализация — гражданское право. Опыт более 3 лет в разработке юридической документации.

тыс. × 13% = 39 тыс. рублей. Если заработная плата гражданина останется той же, именно такая сумма возврата будет перечисляться ему ежегодно, пока не израсходуется весь установленный лимит в 260 тыс. рублей, то есть за предоставлением налогового вычета ему придется обращаться в течение 6 лет. Кроме налогового вычета на приобретение квартиры, можно получить вычет по процентам по кредиту, израсходованном на его приобретение.

Максимальная сумма для расчета расходов на приобретение жилья при погашении процентов по ипотеке — 3 млн. рублей. Независимо от размера процентов, граждане могут вернуть не более 390 тыс.

рублей (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). В случае оформления кредита на приобретение другого жилья, получить к вычету разницу между суммой, заявленной ранее, и максимальным значением вычета — невозможно.

Получать возврат процентов можно по мере уплаты ипотеки. Законодателем не установлено никаких временных ограничений.

Даже если кредит полностью погашен, а налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме, остаток вычета можно продолжить получать в следующем году.

Подавать декларации на возврат процентов каждый год необязательно, можно делать это раз в несколько лет.

Для оформления вычета потребуется следующий список документов:

  • Справка 2-НДФЛ (запрашивается у работодателя) за тот год, за который заявлен вычет. Если гражданин за год поменял место работы — нужно предоставить справку и с предыдущего места работы.
  • Если квартира была куплена в браке — заявление о распределении налогового вычета между супругами.
  • Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

К декларации необходимо приложить копии:

  • Выписки из ЕГРН о праве собственности.
  • Свидетельства о браке.
  • Платежных документов: поручения, расписки, квитанции к приходным орденам, банковские выписки о перечислении денежных средств на счет продавца.
  • Акта приема передачи или договор участия в долевом строительстве.
  • Паспорта заявителя.
  • Документов, подтверждающих уплату процентов по ипотечному кредиту или договору займа (запрашивается в банке, который выдал кредит).

Получить налоговый вычет можно раньше окончания календарного года. Для этого нужно обратиться к своему работодателю с заявлением о подтверждении права получения налогового вычета. Скачать бланк заявления на налоговый вычет Заявление в ИФНС на возврат НДФЛ вместе со стандартным пакетом документов, подаются для подтверждения права на получение вычета.

Заполнять налоговую декларацию не нужно. В течение 30 дней после подачи документов налоговая выдаст уведомление, подтверждающее право на возврат подоходного налога.

После получения уведомления, работнику необходимо предоставить его в бухгалтерию своего работодателя вместе с заявлением о предоставлении вычета. Единая форма заявления законодательством не установлена, у каждой организации свой образец. Начиная с месяца подачи документов, с зарплаты сотрудника не будет удерживаться налог на доходы.

Работник будет получать заработную плату больше на 13% до тех пор, пока сумма вычета не будет исчерпана. Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ можно тремя способами:

  • С помощью программы «Декларация», которая автоматически проверяет корректность введенных данных, таким образом исключая вероятность появления ошибки.
  • Заполнить в электронной форме в личном кабинете на сайте налоговой.
  • Скачать бланк 3-НДФЛ за 2020 год на сайте налоговой. Бланк можно распечатать и заполнить от руки с использованием синих или черных чернил. Внесение исправлений не допускается.

Декларация 3-НДФЛ заполняется согласно приказу ФНС России от 28.08.2020 № При заполнении формы используются значения из справки 2-НДФЛ, а также из расчетных, платежных и иных имеющихся у налогоплательщика документов. Декларацию можно подать в любой день, ограничений по срокам в течение года не предусмотрено.

С 2020 года минимальный срок владения жильем для продажи без налога и декларации составляет 3 года — вместо пяти лет как было ранее (п.

3 ст. 217.1 НК РФ). Однако уменьшение срока коснется только продажи единственного жилья — на момент сделки в собственности не должно быть другой квартиры. Мнение эксперта Семенов Пётр Викторович Юрист с 7-летним опытом. Специализация — гражданское право.

Опыт более 3 лет в разработке юридической документации.

Если продается не единственное жилье, минимальный срок составит 5 лет. Но если квартиру купили в течение 90 дней до продажи той, по которой считают налог, минимальный срок также составит 3 года. Например, первую квартиру купили в январе 2018 года.

В октябре 2020 года купили еще одну квартиру. В январе 2020 года старую можно продать без налога. Минимальный срок владения для нее составит 3 года, хотя на момент сделки это не единственное жилье.

Планируется, что упрощенный порядок можно будет применить к вычетам, права на которые возникли с 01.01.2020. Также в НК РФ уточнят, что налоговые вычеты должны предоставляется с даты регистрации прав собственности, а не с даты получения свидетельства о таком праве.

Осваивая налоговые выплаты от населения государство, в свою очередь, предоставляет гражданам льготы в виде вычетов по тратам на обучение, лечение или приобретение жилья. Право на налоговый вычет согласно ст. 220 НК РФ имеют граждане, доходы которых облагаются по налоговой ставке 13%.

Речь идет о наемных работниках, госслужащих, с зарплаты которых удерживается НДФЛ, а также лицах, выплачивающих налог с другой прибыли (например, от сдачи недвижимости в аренду). На возврат налога при покупке квартиры в 2020 и 2021 году могут претендовать и пенсионеры, выплачивающие НДФЛ или в отношении которых можно перенести вычет за прошлые годы (ФЗ-330 от 2011 г.).

Кроме них данное право распространяется на иностранцев с видом на жительство, у которых есть разрешение на постоянное пребывание в РФ и нерезидентов, кто заключил срочный трудовой договор с одной из российских компаний. Существует 2 вида вычета:

  • По выплаченным процентам в рамках кредитного соглашения – лимит 3 млн. р., к возврату – до 360 тыс. р.
  • Основной – на приобретение квартиры, дома или постройку жилья. Максимальная сумма – 2 млн. р. Вычет из этой величины равен – 260 тыс. р. (2 млн.*13%).

До 2014 г. возврат налога на квартиру оформлялся один раз, после чего в законодательстве произошли изменения.

Действующие поправки позволяют всем, кто приобрел недвижимость после 01.01.2014 г., возвращать НДФЛ несколько раз по разным объектам. Общая сумма для вычета остается прежней.

Данное условие будет действовать и в 2021 году. Если стоимость недвижимости меньше 2 млн. р., то вычет формируется, исходя от суммы покупки, а остаток перемещается на возврат, который можно задействовать в случае приобретения другого имущества.

Сроков давности на возврат налога при покупке квартиры нет, но оформить компенсацию можно за 3 года, в течение которых собственник недвижимости уплачивал НДФЛ. Например, если гражданин приобрел имущество 5 лет назад, но за это время не оформил компенсацию и решил это сделать в текущем году, он может предоставить налоговые декларации за последние 3 года. При покупке жилплощади в 2020 г., в 2021 можно использовать декларацию за прошлый год.

За предыдущие 2 года – 2018 и 2020, предоставлять документы не нужно, поскольку квартира стала собственностью в 2020 г. В случае покупки имущества в кредит, граждане также могут реализовать свое право на получение основного вычета.

Когда действующий лимит в 2 млн. р. будет исчерпан, собственник квартиры может подать на возврат по процентам в рамках ипотеки.

Для этого необходимо получить в банке соответствующую справку. В получении льгот могут отказать, если жилье куплено у близких родственников или взаимосвязанных лиц – у родителей, детей, супруга, полнородных и не полнородных братьев и сестер, опекунов и подопечных.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2021 г. можно получить двумя способами:

  • Через ФНС – после проверки собранного пакета документов, деньги поступят на счет, который укажет налогоплательщик. В налоговую лучше всего обращаться в начале года, чтобы подтвердить полные доходы за прошлый отчетный период.
  • Через работодателя – принцип возврата средств отличается. Работодатель перестанет высчитывать НДФЛ из зарплаты, и месячный доход увеличится на 13%. Преимущество способа в том, что заявителю не нужно ждать окончания года. Документы подготавливаются быстрее, выплата компенсации начинается со следующего месяца после оформления.

Второй вариант также предполагает обращение в ФНС, где должны официально подтвердить, что гражданин может рассчитывать налоговый вычет.

Только после получения справки из налоговой можно обращаться к работодателю. Для получения вычета из подоходного налога при покупке квартиры в 2021 году и расчета итоговой суммы компенсации, в ФНС необходимо предоставить следующие документы:

  • Справку 2-НДФЛ от работодателя и арендатора.
  • Гражданский паспорт и ИНН.
  • Заявление.
  • Свидетельство о праве собственности.
  • Договор ипотеки и справку об уплаченных процентах.
  • Договор купли-продажи.

Законодательство позволяет ФНС рассматривать заявление налогоплательщика с пакетом документов в течение 3 месяцев. Как показывает практика, территориальные подразделения ведомства редко принимают решения раньше окончания указанного периода.

Выплаты производятся в течение месяца со дня принятия положительного решения. Автор статьи Юрист с 7-летним опытом.

Специализация — гражданское право.